200 bin lira ve üzeri para transferlerine yeni kural: Beyan zorunluluğu getiriliyor

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal işlemlerde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiyle mücadele kapsamında önemli bir düzenleme hazırlığına girdi. 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanan tebliğ taslağına göre, 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerinde işlemin mahiyetinin beyan edilmesi zorunlu hale gelecek.

MASAK tarafından yayımlanan açıklamada, özellikle yüksek tutarlı elektronik transfer, havale ve nakit işlemlerinin daha yakından izlenmesi ve izlenebilirliğin sağlanması amacıyla kademeli beyan yükümlülükleri getirildiği belirtildi.

2 milyon TL üzeri işlemlerde beyan formu zorunlu

Yeni düzenlemeyle birlikte;

200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde, işlemin amacının sistemde sunulan başlıklar arasından seçilmesi ve gerektiğinde açıklama yapılması gerekecek.

20 milyon TL üzerindeki nakit işlemlerde ise form, işlemin detaylarını ve ilgili belgeleri içerecek şekilde daha kapsamlı şekilde doldurulmak zorunda olacak.

İşlemlerin mahiyetine ilişkin beyan seçenekleri arasında; gayrimenkul alım ödemesi, borç verme, bağış, sağlık harcamaları, kripto varlık işlemleri ve danışmanlık ödemeleri gibi başlıklar yer alacak. “Diğer” gibi genel seçeneklerin seçilmesi halinde ise en az 20 karakter uzunluğunda açıklama istenecek.

Kapsam dışı işlemler de belirlendi

Tebliğ taslağında, bazı işlemler yükümlülük kapsamı dışında bırakıldı. Bunlar arasında:

• Aynı müşteri adına aynı banka içerisindeki hesaplar arası transferler,
• Kamu kurumlarıyla yapılan işlemler,
• Bankalar arası işlemler,
• ATM üzerinden yapılan ve belirli limitin altında kalan işlemler bulunuyor.

Döviz cinsinden işlemlerde ise eşik tutar, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası kurları esas alınarak hesaplanacak.

Suç gelirlerinin aklanmasına karşı daha güçlü denetim

MASAK, söz konusu düzenlemenin yalnızca kayıt dışı ekonomiyle mücadeleyi değil, aynı zamanda kara para aklama ve terörizmin finansmanına karşı etkin denetimi de hedeflediğini vurguladı. Açıklamada, uluslararası standartlarla uyumlu bir sistem inşa edildiği ve FATF (Financial Action Task Force) tavsiyelerinin dikkate alındığı belirtildi.

Ayrıca, taslağın hazırlanması sürecinde Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu, uluslararası örnekler, sektör temsilcilerinin görüşleri ve kurumlar arası istişarelerin dikkate alındığı ifade edildi.